湘外经院办字〔2018〕9号
关于印发《湖南涉外经济学院差旅费
报销管理规定》的通知
各二级单位：
学校制定了《湖南涉外经济学院差旅费报销管理规定》，现予以印发，请遵照执行。
湖南涉外经济学院
2018年4月25日
湖南涉外经济学院差旅费报销管理规定
根据国家有关财经法规、高等学校财务制度的相关规定，结合学校的实际情况，制订本规定。
一、适用范围
（一）本规定适用于教职工因公需要的国内出差、外出参会、考察、学习、学生就业联系与带队实习参赛等事务。
（二）经学校批准外出工作，时间超过一天（需在外地住宿）的为出差，时间在一天以内（当天来回）的为外出办事。
二、事前审批
（一）所有出差均须事前申请（申请方式为OA审批流程）。未经申请的出差不能享受报销和补贴。
（二）不同级别、不同单位的人员因同一事由共同出差时应一并办理出差申请。共同出差人员中有中层以上领导干部的，执行“中层以上领导干部出差审批流程”；不同单位人员共同出差由一单位申请即可。
（三）出差申请审批流程
1.中层以上领导干部出差审批流程
出差人登录OA系统，进入“领导干部出差申请流程”，填写相关内容,明确出差任务、出行路线、停留时间、随行人员、经费预算及借支等事宜，经本单位负责人、业务主管校领导签准后，报校长办公室审批，校长办公室认为应当会签其他处室或项目负责人的，经会签后报主管办公室的校领导审批；校长办公室认为不需要会签的，直接报主管办公室的校领导审批，主管办公室的校领导签准后，报校长审批。
2.其他教职员出差审批流程
出差人登录OA系统，进入“教职员出差申请流程”，填写相关内容,明确出差任务、出行路线、停留时间、随行人员、经费预算及借支等事宜，经本单位负责人签准后，报校长办公室审批，校长办公室认为应当会签业务处室或项目负责人的，经会签后报主管办公室的校领导审批；校长办公室认为不需要会签的，直接报主管办公室的校领导审批。
（四）出差人请按交通、食宿标准（见附件）预算并借支，原则上出差费用低于2000元的不办理借款。经费预算及借支由财务部门负责审核，在OA流程中一并审批。借支手续在“出差申请流程”审批结束后按照财务部门的相关规定办理。
（五）出差人如有考勤要求，请在“出差申请流程”审批结束后按照人事部门的相关规定办理请假手续。
（六）“出差申请流程”流转结束后，将发还申请人，并传阅相关财务人员，便于借支和报销。
三、差旅费报销
（一）出差回校后，出差人员应在出差结束后1个月内报账。报账时须实填写《差旅费报销单》，列明事由、时间、线路，提供各种票据（包括车、船、火车、飞机票费，住宿费发票），交财务处审核报销。需延期报销的应有书面申请并经部门领导和财务处负责人批准。
（二）报账流程：出差人凭审批过的出差申请审批流程号填制差旅费报销单→部门负责人审核→校长办公室审核→财务处审核→主管财务的校领导审批→执行报账。
（三）差旅费按出差费用标准据实报销，所报发票必须是国家认定的正规票据，丢失不予报销。
（四）未履行出差手续外出者，费用不予报销。
（五）超出出差申请上所申报的出差范围，超出部分费用不予报销。
（六）如发现有虚报不实者，将追回所虚报款项，并给予纪律或行政处分。
（七）出差途中因临时变更出差任务或遇不可抗力因素需要延时，应先报告校长办公室，待回校后补办出差申请单。
四、本规定的解释权及未涉及事项的修改、补充、完善权归校长办公室。
五、本规定自文件下发之日起执行，与原有规定冲突的按新规定执行。
附件：湖南涉外经济学院差旅标准
